境外企业或金融机构所发行的这类预付储值卡，即境外礼品卡，允许用户使用卡内预先存储的资金购买特定商品或服务，因而深受跨境电商、留学生以及游戏玩家等群体的喜爱。然而，由于其匿名性、难以追踪以及使用便捷的特性，这类卡片往往被不法分子用作非法兑换货币的手段。近期，上海市宝山区人民检察院公布了该院处理的一宗涉及地下钱庄非法经营境外礼品卡的案件。
自2021年始，高某及其表弟杨某着手进行境外礼品卡的交易活动，同时涉足人民币与外币之间的兑换业务，并在这一过程中创办了一家新公司。该公司内部设有SK平台部门、市场部门以及熊猫平台部门。
黄某主管SK平台部，他们通过在境外上架的应用程序吸引持有境外礼品卡的用户，进行礼品卡的境外收购。在双方就收卡价格达成一致后，利用熊猫平台部将人民币兑换成外汇，并通过境外账户以货币形式向对方支付。
市场部门由杨某主管，负责将购入的海外礼品卡，通过自建的电商平台，销售给国内有购买需求的消费者，以此赚取人民币，并将所得人民币注入熊猫平台部门管理的资金池中。
熊猫平台部门由姚某领导，主要负责人民币及外币的兑换业务，确保在购买礼品卡的过程中，资金池中的外币和人民币能够保持平衡。
在上述业务交流过程中，高某及其团队通过获取1%的礼品卡价格差额以及0.8%至1%的汇率波动收益，进而依照公司股权比例对参与投资的股东进行利润分配。若100外币的Steam汇率定为6.0，国内官方平台会以600元人民币的价格向消费者出售，同时以5.9的汇率（即590元人民币）购入公司的礼品卡，而公司自身在海外采购时，则会以5.8的汇率（即580元人民币）进行交易。
高某后来意识到公司从事的货币兑换业务涉嫌违法，于是产生了将姚某等人负责的兑换业务独立出来的念头，意图在日后调查中能洗脱干系。因此，姚某带领部分原部门业务员另行组建了新公司，该新公司依旧承担着为原公司提供货币兑换服务的职责。然而，实际上，由于向境外客户支付礼品卡款项仍需依赖姚某等人完成货币兑换，并以外币形式进行支付，这两家公司实际上并未能彻底断绝联系。
接手案件后，检察官对境内外交易记录进行了细致比对，整理了正规交易中资金在各个区域及不同交易平台的流动轨迹，并从聊天记录中筛选出涉及外汇兑换的信息。通过这些方法，检察官逐步揭示了涉案资金的流转路径、犯罪金额以及高某等人对非法经营活动的认识。在确凿的证据面前，高某等人不得不承认了自己的犯罪行为。
该行为规避了国家的外汇监管规定，损害了外汇管理机制的效能和合规汇率的稳定，同时也打乱了金融市场的正常秩序。检察官指出，经过调查，高某等人非法经营的总金额已超过1.9亿元人民币。
宝山区人民检察院经过审查，认定高某、杨某、姚某等人相互勾结，违反了国家相关法律法规，未获国家相关部门的批准，擅自开展资金支付结算业务，其行为情节极其恶劣，犯罪事实明确，证据确凿充分，因此依法对其以非法经营罪提起公诉。
